1. 资金管理（核心）

1. 实行资金预算 + 月度滚动计划，收支归口管控；
2. 分账户管理：经营户、专户、备用金，严控资金闲置与超支；
3. 严控预付、备用金审批，定期盘点现金流，避免资金断裂。

2. 预算与成本管控

1. 全员全面预算：营收、费用、资本开支事前定额度；
2. 费用分级审批，按月对标预算复盘，超支走专项审批；
3. 细化产品 / 项目成本核算，剔除无效损耗。

3. 应收应付管理

• 应收：客户信用分级、账期管控，按月催收，计提坏账；
• 应付：按合同约定付款，统筹付款节奏优化现金流。

4. 内控合规

1. 财务、出纳、审批岗位分离，不相容职务不兼任；
2. 发票、合同、付款三流一致，凭证归档规范；
3. 依法合规报税，做好税务筹划，规避涉税风险。

5. 财务分析

按月出具简版财报：营收、毛利、费用、现金流四项核心指标，及时预警亏损、异常开销。

6. 资产管控

固定资产、存货定期盘点，报废、处置履行审批手续，防止资产流失。